1月22日，安踏体育的合营公司Amer Sports Holding（Cayman）Limited的非全资附属公司亚玛芬体育在SEC更新了IPO文件。亚玛芬体育是始祖鸟母公司，旗下还有Salomon、Wilson和Peak Performance等品牌，在全球拥有超过1万名员工。
　　根据招股书内容，亚玛芬体育预计首次公开募股价格为16美元/ADS至18美元/ADS，计划发行数量为1亿股，最高募资18亿美元。根据安排，亚玛芬体育预计于2月1日在纽交所正式上市。若按发行价中位数17美元计算，亚玛芬体育的IPO市值约为83亿美元。据估计，如果公司成功上市，该募资规模将成为2024年美国最大的IPO。
　　招股书显示，IPO前，安踏体育、方源资本、Anamered Investments和腾讯将分别持有56.0%、16.0%、20.6%和5.6%已发行普通股。IPO后，安踏体育、方源资本、Anamered Investments和腾讯将分别持有44.5%、12.7%、16.3%和4.5%的已发行股。其中，Anamered Investments是Lululemon的创始人Chip Wilson持有的投资公司。
　　目前，安踏体育表示有意以首次公开发行价购买本次发行中总计不超过2.2亿美元的普通股，Anamered Investments表示有意以首次公开发行价购买本次发行中总计不超过2.2亿美元的普通股，腾讯已表示有兴趣以首次公开发行价格购买总额不超过7000万美元的普通股。
　　更新后的招股书披露了截至2023年12月31日的业绩。截至2023年12月31日的年度净亏损将在2.34亿美元至2.04亿美元之间，而2022年度净亏损为2.527亿美元。净亏损收窄，主要由于收入增长和毛利率改善，但部分被运营费用的增加、利率上升导致的财务成本增加、确认股票薪酬费用以及与发行相关的交易成本所抵消。
　　根据招股书，大中华市场是亚玛芬体育最重要的市场之一。亚玛芬体育在招股书中提到，“我们在大中华区业务大幅增长，而其他公司正面临挑战或裁员。”大中华区的总收入占比从2020年的8.3%上升到了2022年的14.8%，2023年前9个月上升至19.4%，亚玛芬体育表示，“随着我们继续推出跨品牌零售点和扩展电子商务平台，该地区将有很大的增长空间。”
　　亚玛芬大中华区的收入从2020年的2.023亿美元增长到2022年的5.238亿美元，复合年增长率为60.9%，大中华区的营业利润率超过了整体业务的利润率。2023年前9个月，大中华区的收入为5.93亿美元，年增长率为67.6%。亚玛芬体育提到，在大中华区的增长很大程度上与始祖鸟的增长有关，但Salomon在大中华区的收入从2021年到2022年也增长了72%。
（文章来源：南方都市报）